集团开展财务制度检查 加强系统财务基础管理

　　为贯彻落实市委巡视组的反馈意见，加强集团系统企业财务管理，提高会计工作水平，进一步规范财务管理制度和内控制度，由集团副总裁兼总会计师魏立青担任组长、财务部、总裁办、资产部负责人和相关人员组成的财务制度专项检查组，于10月31日至11月9日对集团所属13家公司进行了认真检查。

　　此次财务检查的重点内容主要围绕企业财务制度的制定及实施情况进行，各公司领导、财务负责人和相关人员都给予了积极配合。

　　检查中发现，各公司在财务制度建设方面普遍存在以下问题：一是制度老化，有些公司的制度还是在多年前制定的，甚至是照搬别人，不符合自身特点；二是制度内容不全面，不能覆盖日常管理的要求；三是现有制度在严谨性、可操作性方面有差距；四是财务管理基础薄弱，工作规范性方面有待提高。如：现金账目没有做到日清月结,库存现金余额数超过公司制度规定的限额，现金账面余额出现赤字，关于往来款项的会计核算科目使用不合理，凭证原始附件不齐全，凭证装订不规范、不利于查阅完整的原始凭证等。

　　对这次检查工作中发现的问题和改进建议，集团专项检查组已按领导要求反馈到各受检企业，要求上报实施方案，抓紧整改落实，集团将严格监督整改进展情况。集团也将在明年工作中加强财务制度建设和财务基础管理工作，从集团层面上修订完善财务管理制度，对系统企业起到引导作用，自上而下形成切实可行的完整的制度体系，并推行会计基础工作规范化管理，形成常态机制，以此促进企业整体管理水平的提升。